新年伊始，榆通公司紧紧围绕物资集团“业财融合、三位一体”智慧财务品牌创建，以资金、税务、成本管控为抓手，坚持控风险、补短板、强弱项，做到全覆盖、无死角，进一步完善公司财务管理体系内控系统，建立以全面预算为中心的财务管理模式，落实预算管理，强化过程管控，规范会计基础，切实提高公司财务管理水平。

严格预算执行，助力经营分析

该公司坚持预算管理刚性约束，加大成本费用对标工作力度。结合物资集团年度预算指标，对2023年度经营任务进行系统分解，通过层层传递工作压力，稳步推进全年各项工作有序开展。严格预算执行，结合各部们、站库业务实际，制定相应的考核管理办法，辅助过程管控，提高预算执行效果。强化预算分析，按月进行经营业绩考核、通报，动态掌握销售收入、成本费用等入账节奏，真实反映盈利能力，为公司经营决策提供强有力的保证。

强化内控督查，提升管理水平

该公司高度重视内控审计工作，不断完善内控、风险管理体系。加强内控制度培训，强化全员内控意识，持续夯实内控基础。将内部风险防控融入日常监管工作，推动内控风险提示等日常工作机制的落实。组织开展全公司范围内控自查评价工作，进一步提高内控管理的规范性、针对性和有效性。定期开展内控风险评估，分析评定各部门、站库业务风险等级和新增风险点。加强与物资集团审计部门沟通，及时报告内控工作开展情况，积极取得工作指导和支持。同时按照物资集团统一部署，以建设智慧化财务体系为契机，推动内控信息化建设，不断提升内控工作成效。

优化制度流程，提高工作效率

为高效处理日常报销业务，该公司制定下发《日常费用管理及报销规定》，系统梳理日常费用报销过程中的应注意事项，对费用报销要求进行详细说明，使广大干部职工能够直观了解日常费用报销业务流程，有效解决“报销难”问题。针对外商“收款-排产-发货”业务模式，公司结合保税库运营实际，专门开通了进口业务付款“绿色通道”，极大提升进口物资到货效率。此外，聚焦业务核心，制定、完善了《应收账款管理办法》《备用金管理方案》《大额费用管理办法》等制度，进一步规范了财务管理体系。

细读财税政策，防范税务风险

该公司及时掌握国家税务政策，深刻理解国家增值税留抵退税相关要求，积极联系税务部门递交相关资料，2022年共完成留抵退税134.27万元。认真研读国家税务法律法规以及地方相关税务优惠政策，对公司税务情况做具体剖析，及时对接税务管理部门落实各项税收优惠政策，做到对优惠政策能享即享，并规避税务风险。同时，紧盯重点业务环节，以税务筹划为先导，在招标、签订合同时提前介入、提前识别，努力降低和化解税务风险，推动采供业务平稳有序履约。